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二(èr)是(shì)固定(dìng)资产(chǎn)监盘(pán)程序(xù)存在缺陷。信永中和只(zhǐ)监盘了固(gù)定资(zī)产(chǎn)数(shù)量(liàng),未将资产编(biān)码和(hé)设(shè)备编码对应(yīng)或通过(guò)任何方式将盘点表(biǎo)中的资产信息对应(yīng)到设备实物,未对当(dāng)期新(xīn)增固定资产特别关注,未关注固定资产(chǎn)状态,未发现(xiàn)公司2022年新购(gòu)的该批(pī)设备存在外观破旧(jiù)、线路老(lǎo)化、设备边缘生锈、操作按键脱落、部分设备(bèi)处于关机状态、部分设(shè)备有新旧(jiù)两个设备编码铭牌(pái)、部(bù)分设备(bèi)铭牌(pái)出厂(chǎng)日期晚于公司提供的收货日(rì)期(qī)等异(yì)常情(qíng)况,最(zuì)终未发现巨轮智能涉嫌通过虚构新购固定资产实(shí)施对外财务资(zī)助的情况。
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